Individuelle Beratung und versicherungsmathematische Versorgungsleistungen

Wir übernehmen alle Berechnungen, die im Zusammenhang mit der Verwaltung Ihrer Versorgungszusage anfallen:

• Abfindungsbarwerte
• Rentenbescheinigungen
• Unverfallbarkeitsbescheinigungen
• Rentenanpassungen
• Bestimmung von Past- und Future-Service

Selbstverständlich beraten und unterstützen wir Sie auch in allen weiteren aktuariellen Fragen. Nehmen Sie Kontakt mit uns auf, um in einem persönlichen Gespräch Ihren individuellen Bedarf zu bestimmen. Im Anschluss daran erhalten Sie von uns ein konkretes und auf Ihre Situation zugeschnittenes Angebot.

Wie wirken sich Niedrigzinsphase und Änderungen der gesetzlichen Rahmenbedingungen auf Ihr Versorgungswerk aus? Wie entwickeln sich Ihre Bilanzzahlen und wie groß ist die Gefahr zukünftiger Finanzierungslücken?

Antworten auf diese Fragen liefert Ihnen unsere Versorgungszusagen-Analyse:

• Analyse der Versorgungszusage hinsichtlich rechtlicher Gültigkeit und aktueller Rechtsprechung
• Überprüfung der mit der Zusage zusammenhängenden arbeits- und steuerrechtlichen Sachverhalte
• Ermittlung des zukünftigen Finanzierungsniveaus
• Prognose von Bilanzzahlen, z.B. Pensionsrückstellung und -aufwand
• Ableiten von Handlungsalternativen

Sollten Sie sich daraufhin für eine Umgestaltung Ihrer Versorgungszusage entscheiden, unterstützen wir Sie natürlich auch dabei. Eine Alternative könnte beispielsweise die Auslagerung auf einen Pensionsfonds sein. In diesem Fall analysieren wir die Machbarkeit einer solchen Neustrukturierung und deren bilanzielle Auswirkungen.

Lässt sich ein Mitarbeiter scheiden, so sind Ansprüche aus einer betrieblichen Altersversorgung im Rahmen des Versorgungsausgleichs zu teilen. Der Versorgungsträger ist verpflichtet, dem Familiengericht einen Teilungsvorschlag vorzulegen. Führen Sie die betriebliche Altersversorgung im Wege der Direktzusage durch, so sind Sie als Arbeitgeber gleichzeitig Versorgungsträger und zu einer entsprechenden Auskunft verpflichtet.

Gerne erbringen wir für Sie die folgenden Leistungen:

• Erstellung einer Teilungsordnung
• Gutachten zum Versorgungsausgleich (Ermittlung eines Teilungsvorschlags)
• Ausfüllen der Auskunftsbögen zur Vorlage beim Familiengericht
• Beratung zu Gestaltungsmöglichkeiten und deren Auswirkungen auf das Unternehmen
• Unterstützung bei Rückfragen des Familiengerichts

• Bilanzgutachten zu Ihren Pensionszusagen: Für die Steuer- und Handelsbilanz
• Berechnung von Jubiläumsrückstellungen: Auch für finanzielle und materielle Jubiläumszuwendungen sind Rückstellungen zu bilden!
• Bilanzierung von Altersteilzeit- und Vorruhestandsverpflichtungen: Rückstellungen im Blockmodell oder für Aufstockungsbeträge 

Generali Deutschland Gesellschaft für bAV mbH

AachenMünchener-Platz 1

52064 Aachen

E-Mail: gutachten-bav@generali.com